Как зарегистрировать оффшорную компанию с использованием криптовалюты

Регистрация оффшорной компании с использованием криптовалюты. По мере того как криптовалюта становится все более распространенным средством обмена, ее использование в трансграничных деловых операциях расширяется и на традиционные сектора, такие как создание оффшорных компаний. В этой статье рассматриваются правовые и процедурные механизмы регистрации оффшорной компании с использованием криптовалюты, с акцентом на роль поставщиков услуг, обязательства по соблюдению законодательства и юрисдикционные нюансы.

Кто и как принимает криптовалюту?

Вопреки распространенному мнению, сами офшорные реестры компаний — будь то на Британских Виргинских островах (БВИ), Сейшельских островах, в Белизе или где-либо еще — в настоящее время не принимают криптовалюту в качестве прямой формы оплаты. Законодательно установленные регистрационные сборы, расходы на регистрацию и ежегодные сборы за обслуживание, как правило, должны оплачиваться в признанных фиатных валютах.

Вход в криптовалюту осуществляется через поставщиков услуг, таких как OVZA, которые выступают в качестве посредников между клиентом и офшорным регистратором. В этой модели клиент оплачивает услуги поставщику в криптовалюте (например, Bitcoin, Ethereum или одна из более чем 300 криптовалют, которые поддерживает OVZA), а затем поставщик услуг конвертирует и переводит необходимую фиатную сумму в офшорный реестр. Эта схема полностью законна, если посредник имеет надлежащую лицензию, а источник средств отслеживаем и является законным.

Нормативно-правовые требования: процедура "Знай своего клиента", противодействие отмыванию денег и проверка источника финансирования.

Использование криптовалюты не освобождает клиента от соблюдения международных стандартов, регулирующих противодействие отмыванию денег (AML) и требования «Знай своего клиента» (KYC). На самом деле, мы часто применяем повышенную должную осмотрительность к сделкам, финансируемым с помощью криптовалюты, из-за псевдонимного характера блокчейн-кошельков.

Независимо от того, в какой форме оплачивается регистрационный сбор — в криптовалюте или фиатной валюте, клиент должен предоставить:

• Заверенная копия действующего паспорта
• Подтверждение адреса проживания (счет за коммунальные услуги или выписка из банка)
• В некоторых случаях может потребоваться рекомендация от профессионала или рекомендательное письмо от банка.
• Заполненная и подписанная форма KYC.

В случаях использования криптовалюты от клиента также могут потребовать продемонстрировать следующее:

• Источник криптовалютных средств (история кошелька, квитанции бирж и т. д.)
• Право собственности на кошелек, используемый для оплаты.
• Доказательство того, что средства не связаны с юрисдикциями с высоким риском или незаконной деятельностью.

Многие поставщики услуг, в том числе ОВЗА— Используйте инструменты анализа блокчейна (например, Chainalysis или Elliptic), чтобы убедиться, что платеж поступает из легитимного кошелька, не имеющего известных связей с подсанкционными организациями или рынками даркнета.

Это важнейший шаг для обеспечения соответствия рекомендациям FATF и местным законам о финансовых посредниках.

Криптовалюта как внесённый капитал

Еще одна актуальная тема в этом контексте — вопрос о том, можно ли использовать криптовалюту не только для... процесс регистрации, а также в качестве части уставного капитала компании.

В некоторых офшорных юрисдикциях компаниям разрешается выпускать акции за неденежное вознаграждение, включая интеллектуальную собственность, ценные бумаги или другие активы, при условии, что стоимость таких вкладов может быть обоснованно установлена. В таких юрисдикциях, как Белиз и Британские Виргинские острова, цифровые активы могут быть классифицированы как имущество в соответствии с соответствующими законами о компаниях, что позволяет — по крайней мере, теоретически — использовать их в качестве вкладов в капитал.

Однако это создает проблемы, связанные с оценкой, документацией и проверкой аудиторами. Оффшорные юрисдикции не работают в условиях регуляторного вакуума; многие из них теперь ожидают от корпоративных регистраторов, а затем и от участвующих банков или регулирующих органов, проверки адекватности и подлинности неденежных взносов. Криптовалюта по своей природе волатильна, и большинство регуляторных систем не признают реальную стоимость токенов в качестве стабильного показателя для учета капитала. В результате, даже если криптовалюта технически принимается в качестве внесенного капитала, для соблюдения процедурных стандартов часто требуется оценка третьей стороной или юридическое заключение.

С точки зрения корпоративного права, нет универсального запрета на использование цифровых активов в качестве части уставного капитала компании. Однако эта практика также не является общепринятой, и предпринимателям, желающим зарегистрировать компанию с использованием криптовалюты для этих целей, следует убедиться, что выбранная ими юрисдикция допускает такую классификацию активов в соответствии со своим корпоративным кодексом.

Можно ли открыть банковский счет с помощью криптовалюты? 

Часто задаваемый вопрос заключается в том, может ли офшорная компания, после регистрации, открыть и вести законный оффшорный банковский счетt, который подходит для криптовалют. Хотя традиционные банки исторически относились к операциям с криптовалютами с осторожностью — в основном из-за опасений со стороны регулирующих органов — за последние пять лет ситуация значительно изменилась. Сегодня несколько лицензированных оффшорных банков, особенно в странах Карибского бассейна и Восточной Европы, предлагают специализированные счета для компаний, которые занимаются бизнесом, связанным с криптовалютами, или хранят криптовалюту на своем балансе.

Таким образом, ответ — да: юридически возможно открыть офшорный банковский счет, связанный с компанией, финансируемой или ассоциированной с криптовалютой, при условии строгого соблюдения процедуры соответствия требованиям. В таких случаях бенефициарный владелец компании должен пройти проверку KYC/AML, а характер деятельности должен быть полностью раскрыт банку. Многие офшорные финансовые учреждения потребуют пакет документов, включающий свидетельство о регистрации компании, подробное описание криптовалютной деятельности, адреса кошельков, а в некоторых случаях — отчеты по блокчейн-аналитике, показывающие источник средств.

OVZA работает напрямую с такими компаниями. офшорные банки и финансовые платформы, предлагающие полностью соответствующий требованиям путь для клиентов, которые не только хотят зарегистрировать компанию с использованием криптовалюты, но и стремятся интегрировать эту организацию в более широкие финансовые операции, включая мультивалютное банковское обслуживание, IBAN в долларах США и каналы конвертации криптовалюты в фиатные деньги. Эти банки не принимают криптовалютные депозиты как таковые (т.е. вы не можете хранить монеты на банковском счете), но они принимают клиентов, получающих доход в криптовалюте, оплачивающих поставщикам с помощью криптовалютных платформ или конвертирующих цифровые активы в оборотный капитал.

Риск несоблюдения нормативных требований

Регистрация офшорной компании с использованием криптовалюты не освобождает владельца от глобальных обязательств по отчетности или финансового контроля. На самом деле, само использование криптовалюты может повысить вероятность внимания со стороны регулирующих органов, особенно когда юрисдикции, финансовые посредники или контрагенты применяют повышенную осмотрительность к сделкам с цифровыми активами. Офшорные поставщики услуг и банки подлежат все более сложным требованиям соответствия, которые включают инструменты мониторинга блокчейна для оценки истории транзакций и профилей рисков.

Под Общий стандарт отчетности (CRS) и Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег В соответствии с рекомендациями FATF, информация о бенефициарном владельце должна быть раскрыта поставщику услуг и, во многих случаях, компетентному органу в юрисдикции регистрации компании. Эти сведения могут быть переданы иностранным налоговым органам в рамках многосторонних соглашений, даже если криптовалюта, использованная в транзакции, поступила из анонимного или собственного кошелька. Таким образом, предположение о том, что регистрация компании с использованием криптовалюты защищает пользователя от налогового контроля или финансового надзора, не только юридически неверно, но и потенциально опасно.

Более того, если клиент использует компанию, финансируемую за счет криптовалюты, для осуществления международных деловых операций — будь то выставление счетов, сбор платежей или хранение активов, — регулирующие органы в юрисдикциях, где осуществляется эта деятельность, могут предъявлять требования об экономической сущности или отчетности в зависимости от обстоятельств. В некоторых случаях это включает в себя правила трансфертного ценообразования или правила контролируемых иностранных корпораций (КИК). Применимость этих законов определяется характером бизнеса, а не формой платежа.

Заключение

Возможность регистрации компании с использованием криптовалюты отражает сближение финансовых инноваций и корпоративных структур, но не создает правового вакуума. Хотя этот процесс предлагает уникальные преимущества с точки зрения скорости, доступности и финансовой независимости, он по-прежнему подвержен правовым ограничениям, основанным на корпоративном праве, стандартах борьбы с отмыванием денег и международных системах отчетности. Клиенты, которые не относятся к регистрации компании с использованием криптовалюты с той же юридической серьезностью, что и к структурам, основанным на фиатных деньгах, рискуют столкнуться с принудительными мерами, ущербом репутации и признанием структуры недействительной.

Однако при надлежащем юридическом сопровождении регистрация офшорной компании с использованием криптовалюты может быть не только законной, но и стратегически выгодной. При правильном планировании и реализации это позволяет частным лицам и предприятиям работать по всему миру, защищать активы и управлять трансграничными финансами, обеспечивая баланс между инновациями и соблюдением нормативных требований.