{"id":9649,"date":"2025-07-13T13:18:42","date_gmt":"2025-07-13T10:18:42","guid":{"rendered":"https:\/\/ovza.com\/?p=9649"},"modified":"2025-09-10T16:17:52","modified_gmt":"2025-09-10T13:17:52","slug":"conformite-au-registre-des-beneficiaires-effectifs-aux-seychelles","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/ovza.com\/fr\/seychelles-ubo-register-compliance\/","title":{"rendered":"Conformit\u00e9 au registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs des Seychelles"},"content":{"rendered":"<section class=\"l-section wpb_row us_custom_f05bea1e height_small\"><div class=\"l-section-h i-cf\"><div class=\"g-cols vc_row via_grid cols_1 laptops-cols_inherit tablets-cols_inherit mobiles-cols_1 valign_top type_default stacking_default\"><div class=\"wpb_column vc_column_container\"><div class=\"vc_column-inner\"><div class=\"w-html\"><!DOCTYPE html>\n<html lang=\"en\">\n<head>\n    <meta charset=\"UTF-8\">\n    <meta name=\"viewport\" content=\"width=device-width, initial-scale=1.0\">\n     <style>\n        .audio-container {\n            background-color: #f0f2f5;\n            border: 1px solid #e0e0e0;\n            border-radius: 10px;\n            box-shadow: 0 4px 8px #fff;\n            padding: 20px;\n            width: 100%;\n            max-width: 100%;\n            box-sizing: border-box;\n        }\n\n        audio {\n            width: 100%;\n            outline: none;\n        }\n\n        .audio-header {\n            display: flex;\n            align-items: center;\n            margin-top: 0px !important;\n            padding-left: 2rem;\n        }\n\n        .audio-icon {\n            background-color: #1db38d;\n            border-radius: 50%;\n            width: 45px;\n            height: 45px;\n            display: flex;\n            align-items: center;\n            justify-content: center;\n            margin-right: 10px;\n        }\n\n        .audio-icon svg {\n            width: 24px;\n            height: 24px;\n            fill: #fff !important; \/* White icon color *\/\n        }\n\n        .audio-title {\n            font-weight: normal;\n            color: #000;\n            font-size: 18px;\n        }\n\n        \/* Media query for mobile devices *\/\n         @media (max-width: 600px) {\n     .audio-header {\n                flex-direction: row;\n                justify-content: center; \/* Ensures center alignment *\/\n                text-align: center;\n                width: 100%;\n            }\n\n            .audio-icon {\n                margin-right: 10px;\n                margin-left: -2rem;\n            }\n\n            .audio-title {\n                margin-top: 0;\n            }\n        }\n    <\/style>\n<\/head>\n\n    <div class=\"audio-container\">\n        <audio controls>\n            <source src=\"https:\/\/ovza.com\/wp-content\/uploads\/2025\/07\/Seychelles-UBO-Register-Compliance.mp3\" type=\"audio\/mpeg\">\n            \n        <\/audio>\n        <div class=\"audio-header\">\n            <div class=\"audio-icon\">\n                <svg aria-hidden=\"true\" focusable=\"false\" data-prefix=\"fas\" data-icon=\"headphones\"\n                     xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" viewbox=\"0 0 512 512\">\n                    <path\n                          d=\"M256 32C114.52 32 0 146.496 0 288v48a32 32 0 0 0 17.689 28.622l14.383 7.191C34.083 431.903 83.421 480 144 480h24c13.255 0 24-10.745 24-24V280c0-13.255-10.745-24-24-24h-24c-31.342 0-59.671 12.879-80 33.627V288c0-105.869 86.131-192 192-192s192 86.131 192 192v1.627C427.671 268.879 399.342 256 368 256h-24c-13.255 0-24 10.745-24 24v176c0 13.255 10.745 24 24 24h24c60.579 0 109.917-48.098 111.928-108.187l14.382-7.191A32 32 0 0 0 512 336v-48c0-141.479-114.496-256-256-256z\">\n                    <\/path>\n                <\/svg>\n            <\/div>\n           \n        <\/div>\n    <\/div>\n\n<\/html><\/div><div class=\"w-separator size_small\"><\/div><div class=\"wpb_text_column us_custom_1f257949 postdata\"><div class=\"wpb_wrapper\"><p> Registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs des Seychelles \u2013 Les IBC des Seychelles doivent se conformer aux r\u00e8gles de d\u00e9claration des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs et d\u00e9poser des donn\u00e9es exactes sur les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs conform\u00e9ment aux normes de lutte contre le blanchiment d&#039;argent et aux normes internationales de transparence. Le r\u00e9gime seychellois de transparence des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs est principalement r\u00e9gi par la loi de 2020 sur la propri\u00e9t\u00e9 effective et les r\u00e9glementations correspondantes adopt\u00e9es pour r\u00e9pondre aux engagements internationaux de la juridiction. <a href=\"https:\/\/www.oecd.org\/tax\/transparency\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Forum mondial de l&#039;OCDE<\/a> et <a href=\"https:\/\/www.fatf-gafi.org\/en\/home.html\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Groupe d&#039;action financi\u00e8re (GAFI)<\/a>. Le cadre l\u00e9gislatif exige des soci\u00e9t\u00e9s commerciales internationales (IBC) des Seychelles et d&#039;autres entit\u00e9s qu&#039;elles tiennent \u00e0 jour et publient des informations actualis\u00e9es sur leurs b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs via un registre centralis\u00e9 g\u00e9r\u00e9 par la Cellule de renseignement financier (CRF). Cette obligation s&#039;applique que l&#039;entit\u00e9 exerce ou non des activit\u00e9s commerciales. Le non-respect de cette obligation peut entra\u00eener des sanctions civiles, des mesures administratives et d&#039;\u00e9ventuelles sanctions r\u00e9glementaires \u00e0 l&#039;encontre de l&#039;agent enregistr\u00e9.<\/p>\n<h2 id='legal-obligations-and-regulatory-framework'><b>Obligations l\u00e9gales et cadre r\u00e9glementaire<\/b><\/h2>\n<p>Le registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs n&#039;est pas accessible au public\u00a0; toutefois, il doit \u00eatre tenu de mani\u00e8re \u00e0 ce que des informations exactes, compl\u00e8tes et \u00e0 jour puissent \u00eatre communiqu\u00e9es aux autorit\u00e9s comp\u00e9tentes sur demande l\u00e9gale. Conform\u00e9ment \u00e0 l&#039;article\u00a010 de la loi, les soci\u00e9t\u00e9s sont tenues de transmettre les informations relatives aux b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs \u00e0 leur agent enregistr\u00e9, qui les transmet ensuite au registre central tenu par la Cellule de renseignement financier (CRF). Les donn\u00e9es \u00e0 d\u00e9clarer comprennent le nom complet, l&#039;adresse de r\u00e9sidence, la nationalit\u00e9, la date de naissance, ainsi que la nature et l&#039;\u00e9tendue des int\u00e9r\u00eats d\u00e9tenus. Aux Seychelles, le seuil d&#039;identification d&#039;un b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif est conforme aux normes internationales\u00a0: il s&#039;agit d&#039;une personne physique qui d\u00e9tient ou contr\u00f4le en dernier ressort plus de 251\u00a0000\u00a0milliards d&#039;actions ou de droits de vote, ou qui exerce un contr\u00f4le par d&#039;autres moyens.<\/p>\n<p>La conformit\u00e9 n&#039;est pas une simple formalit\u00e9 de d\u00e9claration, mais une obligation l\u00e9gale permanente. L&#039;article 16 de la loi exige que tout changement de b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif soit d\u00e9clar\u00e9 dans les 14 jours suivant sa connaissance par la personne morale. Ceci impose aux administrateurs, aux actionnaires et aux agents enregistr\u00e9s l&#039;obligation de mettre en place des m\u00e9canismes de contr\u00f4le et des proc\u00e9dures internes garantissant cette d\u00e9claration en temps opportun. Le non-respect de cette obligation peut entra\u00eener l&#039;\u00e9mission d&#039;une mise en demeure, des sanctions financi\u00e8res pouvant atteindre 50\u00a0000 SCR pour une premi\u00e8re infraction, et des sanctions progressives en cas de r\u00e9cidive. Les agents enregistr\u00e9s sont \u00e9galement solidairement responsables du respect de ces obligations l\u00e9gales par les soci\u00e9t\u00e9s qu&#039;ils administrent.<\/p>\n<p>Du point de vue des risques juridiques, le non-respect des obligations d&#039;enregistrement des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs (UBO) compromet la s\u00e9curit\u00e9 juridique du statut de l&#039;entit\u00e9 dans le cadre d&#039;op\u00e9rations transfrontali\u00e8res. Les juridictions offshore, telles que les Seychelles, font l&#039;objet d&#039;une surveillance accrue de la part des institutions financi\u00e8res internationales, des autorit\u00e9s fiscales et des m\u00e9canismes d&#039;\u00e9valuation mutuelle. Les entit\u00e9s ne disposant pas d&#039;un enregistrement UBO ad\u00e9quat peuvent \u00eatre consid\u00e9r\u00e9es comme non transparentes, ce qui nuit \u00e0 leur r\u00e9putation et entra\u00eene une r\u00e9duction des risques de la part des banques et des \u00e9tablissements correspondants. Les entreprises non conformes peuvent \u00e9galement se voir exclure des processus de v\u00e9rification pr\u00e9alable transactionnelle ou faire l&#039;objet d&#039;un examen plus approfondi lors de fusions, d&#039;acquisitions ou d&#039;op\u00e9rations de lev\u00e9e de fonds. Ces cons\u00e9quences ont \u00e9t\u00e9 aggrav\u00e9es par les modifications apport\u00e9es \u00e0 la Norme commune de d\u00e9claration (NCD) de l&#039;OCDE, qui conditionnent l&#039;\u00e9change d&#039;informations \u00e0 des r\u00e9gimes robustes d&#039;identification des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs.<\/p>\n<p>Bien que les Seychelles n&#039;aient pas rendu public le registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs, le gouvernement a manifest\u00e9 sa volont\u00e9 d&#039;\u00e9valuer des r\u00e9formes visant \u00e0 renforcer la transparence tout en pr\u00e9servant le respect de la vie priv\u00e9e et la confidentialit\u00e9. Cela inclut des engagements pris dans le cadre de la<a href=\"https:\/\/www.consilium.europa.eu\/en\/policies\/eu-list-of-non-cooperative-jurisdictions\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"> Examen par le Conseil de l&#039;UE des juridictions non coop\u00e9ratives \u00e0 des fins fiscales<\/a>, Ces cadres \u00e9valuent la mise en \u0153uvre de m\u00e9canismes efficaces d&#039;\u00e9change d&#039;informations. Les juristes doivent donc conseiller leurs clients non seulement sur le respect formel des obligations actuelles, mais aussi sur la n\u00e9cessit\u00e9 d&#039;anticiper l&#039;\u00e9volution des normes de divulgation dans le cadre de la coop\u00e9ration multilat\u00e9rale.<\/p>\n<h2 id='interface-with-aml-legislation-and-regulatory-audits'><b>Interface avec la l\u00e9gislation en mati\u00e8re de lutte contre le blanchiment d&#039;argent et les audits r\u00e9glementaires<\/b><\/h2>\n<p>Le dispositif d&#039;enregistrement des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs (UBO) aux Seychelles est \u00e9troitement li\u00e9 au syst\u00e8me de lutte contre le blanchiment d&#039;argent du pays, notamment en vertu de la loi de 2020 relative \u00e0 la lutte contre le blanchiment d&#039;argent et le financement du terrorisme et de ses r\u00e8glements d&#039;application. Les agents enregistr\u00e9s sont d\u00e9sign\u00e9s comme entit\u00e9s d\u00e9clarantes au titre de la lutte contre le blanchiment d&#039;argent et sont l\u00e9galement tenus de proc\u00e9der \u00e0 une v\u00e9rification de l&#039;identit\u00e9 de leurs clients (KYC), de tenir des registres \u00e0 jour et de v\u00e9rifier les informations relatives aux b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs ind\u00e9pendamment des d\u00e9clarations de ces derniers. Cette double obligation de conformit\u00e9 garantit que les d\u00e9clarations au registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs ne constituent pas de simples formalit\u00e9s, mais s&#039;inscrivent dans un cadre plus large visant \u00e0 pr\u00e9venir la finance illicite, la fraude fiscale et l&#039;utilisation abusive de structures juridiques.<\/p>\n<p>En vertu de l&#039;article 17 de la loi sur la propri\u00e9t\u00e9 effective, la Cellule de renseignement financier peut mener des contr\u00f4les r\u00e9glementaires afin de garantir l&#039;exhaustivit\u00e9 et l&#039;exactitude des donn\u00e9es transmises au registre central des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs. Ces contr\u00f4les sont assortis de dispositions autorisant les autorit\u00e9s \u00e0 imposer des sanctions administratives et \u00e0 \u00e9mettre des injonctions de mise en conformit\u00e9 exigeant des mesures correctives dans des d\u00e9lais pr\u00e9cis. Les entit\u00e9s qui ne se conforment pas \u00e0 ces injonctions s&#039;exposent \u00e0 des poursuites civiles ou \u00e0 des signalements r\u00e9glementaires et, dans les cas les plus graves, \u00e0 la radiation du registre du commerce.<\/p>\n<p>Pour les IBC des Seychelles, la mise \u00e0 jour des informations relatives au b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif (UBO) est \u00e9galement une condition pr\u00e9alable au renouvellement du statut de soci\u00e9t\u00e9 en r\u00e8gle au titre de la loi de 2016 sur les soci\u00e9t\u00e9s commerciales internationales. Comme soulign\u00e9 lors des discussions sur<a href=\"https:\/\/ovza.com\/fr\/blog\/\"> conformit\u00e9 au renouvellement annuel<\/a>, Le d\u00e9faut de tenir \u00e0 jour un registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs (UBO) pr\u00e9cis peut emp\u00eacher une soci\u00e9t\u00e9 commerciale internationale (IBC) de poursuivre l\u00e9galement ses activit\u00e9s, notamment ses relations bancaires et ses activit\u00e9s contractuelles. Le registre du commerce et l&#039;agent enregistr\u00e9 sont habilit\u00e9s \u00e0 suspendre ou \u00e0 mettre fin aux services des soci\u00e9t\u00e9s non conformes, ce qui entra\u00eene des cons\u00e9quences juridiques et commerciales pour les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs.<\/p>\n<p>La d\u00e9finition juridique du b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif, bien qu&#039;align\u00e9e sur les normes internationales, est pr\u00e9cis\u00e9e par les notes d&#039;orientation publi\u00e9es par la Cellule de renseignement financier (FRC) et l&#039;Autorit\u00e9 des services financiers (FSA). Ces documents d\u00e9taillent les circonstances dans lesquelles les mandataires, les repr\u00e9sentants l\u00e9gaux ou les b\u00e9n\u00e9ficiaires de fiducies peuvent \u00eatre consid\u00e9r\u00e9s comme des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs, notamment au sein de structures d&#039;entreprise complexes ou \u00e0 plusieurs niveaux. Les structurations offshore impliquant des fondations, des fiducies discr\u00e9tionnaires ou des entit\u00e9s hybrides doivent \u00eatre analys\u00e9es avec soin afin de d\u00e9terminer les contr\u00f4les ou les participations devant \u00eatre d\u00e9clar\u00e9s. Le d\u00e9faut de d\u00e9claration pr\u00e9cise de telles structures peut \u00eatre interpr\u00e9t\u00e9 comme une dissimulation intentionnelle, entra\u00eenant des poursuites civiles et p\u00e9nales en vertu de l&#039;article 25 de la loi relative \u00e0 la lutte contre le blanchiment d&#039;argent (LCB-FT).<\/p>\n<p>Les professionnels du droit conseillant sur la constitution de soci\u00e9t\u00e9s offshore aux Seychelles sont donc tenus d&#039;int\u00e9grer les protocoles de conformit\u00e9 relatifs aux b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs (UBO) \u00e0 leurs proc\u00e9dures standard de cr\u00e9ation et de gestion. Cela inclut la r\u00e9daction de documents constitutifs garantissant la transparence interne, la mise en place de m\u00e9canismes de d\u00e9claration des changements de propri\u00e9t\u00e9 et la garantie que les clients soient pleinement inform\u00e9s des seuils de d\u00e9claration et des modalit\u00e9s d&#039;application. Le recours \u00e0 des protecteurs fiduciaires, \u00e0 des actionnaires de complaisance ou \u00e0 des montages via des juridictions opaques doit \u00eatre \u00e9valu\u00e9 non seulement au regard du droit seychellois, mais \u00e9galement au regard des obligations de substance \u00e9conomique et de transparence pr\u00e9vues par les accords de coop\u00e9ration internationaux.<\/p>\n<h2 id='international-interface-and-disclosure-trends'><b>Tendances en mati\u00e8re d&#039;interface internationale et de divulgation<\/b><\/h2>\n<p>La mise en \u0153uvre du registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs des Seychelles s&#039;inscrit dans un cadre mondial de plus en plus ax\u00e9 sur la transparence, l&#039;application transfrontali\u00e8re de la loi et l&#039;\u00e9change de renseignements fiscaux. <a href=\"https:\/\/www.oecd.org\/tax\/beps\/inclusive-framework-on-beps.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Cadre inclusif BEPS (\u00c9rosion de la base d&#039;imposition et transfert de b\u00e9n\u00e9fices)<\/a> Les crit\u00e8res de bonne gouvernance fiscale de l&#039;UE placent la transparence des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs au c\u0153ur des exigences r\u00e9glementaires. Les efforts d\u00e9ploy\u00e9s par les Seychelles pour renforcer leur cadre de d\u00e9claration des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs \u2013 malgr\u00e9 les critiques formul\u00e9es \u00e0 l&#039;encontre des registres non publics \u2013 constituent une r\u00e9ponse mesur\u00e9e \u00e0 ces pressions ext\u00e9rieures, visant \u00e0 pr\u00e9server leur statut de juridiction offshore l\u00e9gitime.<\/p>\n<p>Pour se conformer \u00e0 ces exigences, les agents enregistr\u00e9s, les secr\u00e9taires de soci\u00e9t\u00e9 et les conseillers juridiques doivent ma\u00eetriser non seulement le cadre juridique national, mais aussi l&#039;articulation complexe entre les r\u00e8gles nationales et les m\u00e9canismes internationaux de contr\u00f4le. Les trait\u00e9s d&#039;entraide judiciaire (TEJ), l&#039;\u00e9change automatique de renseignements (EAR) au titre de la norme CRS et les \u00e9valuations par les pairs du GAFI contribuent tous \u00e0 un environnement de transparence \u00e0 plusieurs niveaux. Par cons\u00e9quent, le d\u00e9faut d&#039;enregistrement pr\u00e9cis et en temps voulu des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs peut exposer les entit\u00e9s seychelloises et leurs personnes exer\u00e7ant un contr\u00f4le non seulement de la part des autorit\u00e9s r\u00e9glementaires locales, mais aussi de la part des autorit\u00e9s fiscales et p\u00e9nales \u00e9trang\u00e8res.<\/p>\n<p>En outre, alors que d&#039;autres juridictions se tournent de plus en plus vers des registres publics des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs (UBO) \u2013 suite \u00e0 des d\u00e9cisions telles que celle de la Cour de justice de l&#039;Union europ\u00e9enne en 2022 \u2013, <a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/EN\/TXT\/?uri=celex:62020CJ0037\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><i>Affaires jointes C-37\/20 et C-601\/20<\/i><\/a>Les Seychelles pourraient \u00eatre confront\u00e9es \u00e0 de nouvelles demandes d&#039;ajustement de leur position juridique. Les conseillers juridiques doivent donc prendre en compte la possibilit\u00e9 de r\u00e9formes r\u00e9glementaires r\u00e9troactives susceptibles de modifier la visibilit\u00e9 ou l&#039;accessibilit\u00e9 des donn\u00e9es relatives aux b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs, et par cons\u00e9quent d&#039;alt\u00e9rer les principes de confidentialit\u00e9 qui sous-tendent de nombreuses structures offshore. Les d\u00e9cisions strat\u00e9giques concernant les IBC seychelloises doivent ainsi s&#039;appuyer non seulement sur les textes juridiques en vigueur, mais aussi sur les tendances l\u00e9gislatives pr\u00e9vues et l&#039;\u00e9volution du contexte r\u00e9glementaire mondial.<\/p>\n<h2 id='conclusion'><b>Conclusion<\/b><\/h2>\n<p>Aux Seychelles, l&#039;obligation de d\u00e9claration des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs (UBO) est une obligation l\u00e9gale contraignante, ancr\u00e9e dans la loi de 2020 sur la propri\u00e9t\u00e9 effective et renforc\u00e9e par le cadre de lutte contre le blanchiment d&#039;argent du pays. Les personnes morales, notamment les soci\u00e9t\u00e9s commerciales internationales (IBC), doivent veiller \u00e0 ce que les informations relatives aux b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs soient exactes et \u00e0 jour aupr\u00e8s des agents agr\u00e9\u00e9s et transmises au registre centralis\u00e9 tenu par la cellule de renseignement financier (FIU). Le non-respect de cette obligation peut entra\u00eener des sanctions administratives, la suspension des droits de l&#039;entreprise ou la radiation des organismes de r\u00e9glementation. Alors que les Seychelles harmonisent leur l\u00e9gislation avec les recommandations de l&#039;OCDE et du GAFI, la transparence concernant les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs n&#039;est plus une option, mais un \u00e9l\u00e9ment essentiel de la structuration offshore l\u00e9gale. Les professionnels du droit doivent rester vigilants afin de garantir que les d\u00e9clarations relatives aux b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs soient non seulement conformes sur le plan technique, mais \u00e9galement exactes sur le fond, compte tenu des risques de sanctions internationales.<\/p>\n<\/div><\/div><div class=\"w-separator size_small\"><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/section><section class=\"l-section wpb_row hide_on_tablets hide_on_mobiles height_small\"><div class=\"l-section-h i-cf\"><div class=\"g-cols vc_row via_grid cols_1-4-1 laptops-cols_inherit tablets-cols_inherit mobiles-cols_1 valign_top type_default stacking_default\"><div class=\"wpb_column vc_column_container\"><div class=\"vc_column-inner\"><\/div><\/div><div class=\"wpb_column vc_column_container\"><div class=\"vc_column-inner\"><h3 class=\"w-text us_custom_c57c2555 has_text_color\"><span class=\"w-text-h\"><span class=\"w-text-value\">Foire aux questions<\/span><\/span><\/h3><div class=\"w-tabs us_custom_57af4b14 style_default switch_click accordion has_scrolling\" style=\"--sections-title-size:inherit\"><div class=\"w-tabs-sections titles-align_none icon_plus cpos_right\"><div class=\"w-tabs-section\" id=\"i4e9\"><button class=\"w-tabs-section-header\" aria-controls=\"content-i4e9\" aria-expanded=\"false\"><div class=\"w-tabs-section-title\">Quelles informations sur les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs doivent \u00eatre divulgu\u00e9es ?<\/div><div class=\"w-tabs-section-control\"><\/div><\/button><div  class=\"w-tabs-section-content\" id=\"content-i4e9\"><div class=\"w-tabs-section-content-h i-cf\"><div class=\"wpb_text_column us_custom_07051a4e\"><div class=\"wpb_wrapper\"><p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Les entit\u00e9s doivent d\u00e9clarer pour chaque b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif\u00a0:<\/p>\n<ul class=\"marker:text-quiet list-disc\">\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Nom complet l\u00e9gal<\/p>\n<\/li>\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Adresse r\u00e9sidentielle<\/p>\n<\/li>\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Nationalit\u00e9<\/p>\n<\/li>\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Date de naissance<\/p>\n<\/li>\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Nature et \u00e9tendue de l&#039;int\u00e9r\u00eat b\u00e9n\u00e9ficiaire (par exemple, pourcentage de participation)<br \/>\nDes identifiants suppl\u00e9mentaires, tels qu&#039;un num\u00e9ro d&#039;identification national ou un num\u00e9ro d&#039;identification fiscale, peuvent \u00e9galement \u00eatre requis suite aux r\u00e9centes modifications.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><div class=\"w-tabs-section\" id=\"d626\"><button class=\"w-tabs-section-header\" aria-controls=\"content-d626\" aria-expanded=\"false\"><div class=\"w-tabs-section-title\">Qu'est-ce que le registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs (UBO) des Seychelles et quelles entit\u00e9s doivent s'y conformer ?<\/div><div class=\"w-tabs-section-control\"><\/div><\/button><div  class=\"w-tabs-section-content\" id=\"content-d626\"><div class=\"w-tabs-section-content-h i-cf\"><div class=\"wpb_text_column us_custom_07051a4e\"><div class=\"wpb_wrapper\"><p>Le Registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs est un registre centralis\u00e9 et non public g\u00e9r\u00e9 par l'Unit\u00e9 de renseignement financier (FIU) en vertu de la loi de 2020 sur la propri\u00e9t\u00e9 b\u00e9n\u00e9ficiaire. Il recueille des informations exactes, ad\u00e9quates et actuelles sur les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs des entit\u00e9s juridiques. Toutes les soci\u00e9t\u00e9s internationales (IBC) des Seychelles et les soci\u00e9t\u00e9s constitu\u00e9es en vertu de la loi sur les soci\u00e9t\u00e9s doivent soumettre des donn\u00e9es sur les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs, qu'elles exercent ou non des activit\u00e9s commerciales actives.<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><div class=\"w-tabs-section\" id=\"a76d\"><button class=\"w-tabs-section-header\" aria-controls=\"content-a76d\" aria-expanded=\"false\"><div class=\"w-tabs-section-title\">Quels sont les d\u00e9lais de d\u00e9claration et les obligations de mise \u00e0 jour\u00a0?<\/div><div class=\"w-tabs-section-control\"><\/div><\/button><div  class=\"w-tabs-section-content\" id=\"content-a76d\"><div class=\"w-tabs-section-content-h i-cf\"><div class=\"wpb_text_column us_custom_07051a4e\"><div class=\"wpb_wrapper\"><ul class=\"marker:text-quiet list-disc\">\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">D\u00e9claration initiale\u00a0: Les entit\u00e9s devaient d\u00e9clarer les d\u00e9tails de leur b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif avant le 31 janvier 2021.<\/p>\n<\/li>\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Mises \u00e0 jour r\u00e9guli\u00e8res\u00a0: Tout changement de b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif doit \u00eatre signal\u00e9 \u00e0 l\u2019agent enregistr\u00e9 dans les 14 jours suivant la prise de connaissance du changement.<\/p>\n<\/li>\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Modification (en vigueur le 30 d\u00e9cembre 2022) : Le d\u00e9lai de d\u00e9p\u00f4t d&#039;une d\u00e9claration lorsqu&#039;une personne devient un UBO a \u00e9t\u00e9 prolong\u00e9 de 14 \u00e0 21 jours, et des examens p\u00e9riodiques des donn\u00e9es UBO ont \u00e9t\u00e9 introduits.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><div class=\"w-tabs-section\" id=\"c8dc\"><button class=\"w-tabs-section-header\" aria-controls=\"content-c8dc\" aria-expanded=\"false\"><div class=\"w-tabs-section-title\">Quelles sont les sanctions applicables en cas de non-respect ?<\/div><div class=\"w-tabs-section-control\"><\/div><\/button><div  class=\"w-tabs-section-content\" id=\"content-c8dc\"><div class=\"w-tabs-section-content-h i-cf\"><div class=\"wpb_text_column us_custom_07051a4e\"><div class=\"wpb_wrapper\"><ul>\n<li class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Amendes administratives pouvant atteindre 50\u00a0000 SCR pour une premi\u00e8re infraction, avec des sanctions croissantes en cas de r\u00e9cidive.<\/li>\n<\/ul>\n<ul class=\"marker:text-quiet list-disc\">\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Les agents et administrateurs inscrits peuvent \u00eatre tenus conjointement responsables.<\/p>\n<\/li>\n<li class=\"py-0 my-0 prose-p:pt-0 prose-p:mb-2 prose-p:my-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:pt-0 &#091;&amp;&gt;p&#093;:mb-2 &#091;&amp;&gt;p&#093;:my-0\">\n<p class=\"my-2 &#091;&amp;+p&#093;:mt-4 &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:inline-block &#091;&amp;_strong:has(+br)&#093;:pb-2\">Les sanctions peuvent inclure la suspension des droits de l&#039;entreprise, la radiation de l&#039;entit\u00e9 et la r\u00e9duction des risques en mati\u00e8re de r\u00e9putation et de s\u00e9curit\u00e9 bancaire.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><div class=\"w-tabs-section\" id=\"k9e3\"><button class=\"w-tabs-section-header\" aria-controls=\"content-k9e3\" aria-expanded=\"false\"><div class=\"w-tabs-section-title\">Qui peut acc\u00e9der au registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs ?<\/div><div class=\"w-tabs-section-control\"><\/div><\/button><div  class=\"w-tabs-section-content\" id=\"content-k9e3\"><div class=\"w-tabs-section-content-h i-cf\"><div class=\"wpb_text_column us_custom_07051a4e\"><div class=\"wpb_wrapper\"><p>Le registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs n&#039;est pas accessible au public. Seules les autorit\u00e9s comp\u00e9tentes habilit\u00e9es \u2013 telles que la cellule de renseignement financier des Seychelles, les autorit\u00e9s fiscales et les forces de l&#039;ordre \u2013 peuvent demander et consulter ces donn\u00e9es. Les agents enregistr\u00e9s sont tenus de conserver ces donn\u00e9es sous une forme permettant leur consultation l\u00e9gale.<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><div class=\"wpb_column vc_column_container\"><div class=\"vc_column-inner\"><\/div><\/div><\/div><\/div><\/section><section class=\"l-section wpb_row height_small\"><div class=\"l-section-h i-cf\"><div class=\"g-cols vc_row via_grid cols_1 laptops-cols_inherit tablets-cols_inherit mobiles-cols_1 valign_top type_default stacking_default\"><div class=\"wpb_column vc_column_container\"><div class=\"vc_column-inner\"><div class=\"w-html\"><style>\n.postdata h1, .postdata h2, .postdata h3, .postdata h4, .postdata h5, .postdata h6{\ncolor:#1db38d!important;\nfont-size:x-large;}\n<\/style><\/div><div class=\"wpb_text_column us_custom_e3e7975b\"><div class=\"wpb_wrapper\"><p data-pm-slice=\"1 1 &#091;&#093;\"><em><span style=\"font-weight: 550;\">Clause de non-responsabilit\u00e9:<\/span> Les informations fournies sur ce site web sont destin\u00e9es \u00e0 des fins de r\u00e9f\u00e9rence et d&#039;information g\u00e9n\u00e9rales uniquement. Bien qu&#039;OVZA mette tout en \u0153uvre pour garantir l&#039;exactitude et l&#039;actualit\u00e9 des informations, leur contenu ne saurait \u00eatre consid\u00e9r\u00e9 comme un avis juridique, financier ou fiscal.<\/em><\/p>\n<\/div><\/div><div class=\"w-text us_custom_f88b33b2\"><span class=\"w-text-h\"><span class=\"w-text-value\">Partagez cet article<\/span><\/span><\/div><div class=\"w-socials us_custom_165216c9 fixicons color_brand shape_circle style_outlined hover_slide\" style=\"--gap:0.25em;\"><div class=\"w-socials-list\"><div class=\"w-socials-item facebook\"><a href=\"https:\/\/www.facebook.com\/sharer\/sharer.php?u=https:\/\/ovza.com\/offshore-entities-and-international-trade-law\" class=\"w-socials-item-link\" title=\"Facebook\" aria-label=\"Facebook\"><span class=\"w-socials-item-link-hover\"><\/span><i class=\"fab fa-facebook\"><\/i><\/a><\/div><div class=\"w-socials-item twitter\"><a target=\"_blank\" href=\"https:\/\/twitter.com\/intent\/tweet?url=https:\/\/ovza.com\/offshore-entities-and-international-trade-law\" class=\"w-socials-item-link\" title=\"Twitter\" aria-label=\"Twitter\"><span class=\"w-socials-item-link-hover\"><\/span><i class=\"fab fa-x-twitter\"><svg style=\"width:1em; margin-bottom:-.1em;\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" viewbox=\"0 0 512 512\"><path fill=\"currentColor\" d=\"M389.2 48h70.6L305.6 224.2 487 464H345L233.7 318.6 106.5 464H35.8L200.7 275.5 26.8 48H172.4L272.9 180.9 389.2 48zM364.4 421.8h39.1L151.1 88h-42L364.4 421.8z\"\/><\/svg><\/i><\/a><\/div><div class=\"w-socials-item linkedin\"><a href=\"https:\/\/www.linkedin.com\/shareArticle?mini=true&amp;url=https:\/\/ovza.com\/offshore-entities-and-international-trade-law\" class=\"w-socials-item-link\" title=\"LinkedIn\" aria-label=\"LinkedIn\"><span class=\"w-socials-item-link-hover\"><\/span><i class=\"fab fa-linkedin\"><\/i><\/a><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/section>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"Registre des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs des Seychelles \u2013 Les IBC des Seychelles doivent se conformer aux r\u00e8gles de d\u00e9claration des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs et fournir des donn\u00e9es exactes sur les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs conform\u00e9ment aux normes de lutte contre le blanchiment d&#039;argent et aux normes internationales de transparence. Le r\u00e9gime seychellois de transparence des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs est principalement r\u00e9gi par la loi de 2020 sur la propri\u00e9t\u00e9 effective et les r\u00e9glementations correspondantes mises en place pour r\u00e9pondre aux engagements internationaux de la juridiction dans le cadre du Forum mondial de l&#039;OCDE et\u2026.","protected":false},"author":4,"featured_media":9650,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[124],"tags":[],"class_list":["post-9649","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-seychelles","article-post-category-legal-topics"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9649","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=9649"}],"version-history":[{"count":7,"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9649\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":10461,"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9649\/revisions\/10461"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media\/9650"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=9649"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=9649"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/ovza.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=9649"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}